Twintig jaar werkt Henk nu bij de organisatie. Nog vijf jaar en hij gaat met pensioen. Een nieuwe levensfase breekt aan. Henk heeft er veel zin in. Maar het is ook spannend. Want hoe zit het precies met zijn pensioen? Wat moet hij allemaal regelen? Hoeveel heeft hij straks te besteden? Moet hij misschien zuiniger gaan leven?

Henk heeft dus nogal wat vragen. Wat hij nodig heeft? Eerlijke voorlichting over het pensioen. En dat is bij uitstek iets voor jou als HRM’er.

Heb het hierover in een persoonlijk gesprek. En zijn er in de organisatie meerdere mensen die op termijn met pensioen gaan? Organiseer dan een informatiebijeenkomst. Nodig daarbij bijvoorbeeld het pensioenfonds of de pensioenverzekeraar uit.

Dat hoort bij goed werkgeverschap en wordt enorm gewaardeerd. Vijf onderwerpen om te bespreken met je medewerker(s):

Het is allereerst belangrijk dat je medewerker inzicht krijgt in de hoogte van zijn/haar pensioen. Je medewerker kan kijken bij het eigen pensioenfonds wat er is opgebouwd.

Daarnaast kan mijnpensioenoverzicht.nl worden geraadpleegd. Op deze website van Stichting Pensioenregister verkrijgt je medewerker inzicht in zijn/haar reeds opgebouwde pensioen (evt. bij verschillende pensioenfondsen) en het verwachte pensioenbedrag na pensionering, inclusief de AOW.

Sowieso moet je medewerker het opgebouwde pensioen bij het pensioenfonds aanvragen. Hiervoor ontvangt je medewerker, enkele maanden voordat hij/zij de pensioengerechtigde leeftijd bereikt, een aanvraagformulier van de pensioenuitvoerder(s).

Wanneer je medewerker eerder dan de AOW-gerechtigde leeftijd met pensioen wil, dan dient hij/zij contact op te nemen met de pensioenuitvoerder. Het pensioenfonds berekent vervolgens hoeveel pensioen er wordt uitgekeerd.

• Op welke leeftijd kan ik met pensioen?
• Download de publicatie ‘Nieuwe Pensioenwet: wat betekent het voor u?’ van de Rijksoverheid

Vijf maanden vóór de AOW-leeftijd is bereikt ontvangt iedere Nederlander een brief van de Sociale Verzekeringsbank (SVB). Daarin wordt stap voor stap uitgelegd hoe een AOW-uitkering kan worden aangevraagd.

Iedereen die in Nederland heeft gewoond en/of gewerkt, heeft recht op een AOW-uitkering (Algemene Ouderdomswet). De hoogte van deze uitkering hangt af van het aantal jaren dat iemand in Nederland verbleef. Voor mensen die (tijdelijk) niet in Nederland hebben gewoond, gelden andere regels.

• Lees meer over de AOW op rijksoverheid.nl
• Hoe hoog is de AOW netto per maand?

Als je medewerker eenmaal met pensioen is, dan blijft hij of zij loonheffing betalen. Namelijk: over het AOW en het eventuele pensioen en/of andere (lijfrente-) uitkeringen.

Het is belangrijk dat er maar bij één uitkeringsinstantie – dus óf AOW óf pensioen óf een andere uitkering – de loonheffingskorting wordt toegepast. Dit voorkomt dat er achteraf belasting moet worden bijbetaald.

In de meeste gevallen is het verstandig om de loonheffingskorting toe te passen op het hoogste inkomen. De SVB past standaard de loonheffingskorting toe op de AOW.

• Loonheffing over AOW, pensioen of andere uitkering
• Zeven tips voor een financieel gezonde pensioentijd

Voor mensen die de AOW-gerechtigde leeftijd hebben bereikt gelden andere belastingtarieven. In het jaar dat de AOW-leeftijd wordt bereikt, wordt het belastingtarief in de eerste schijf aangepast. De maand waarin iemand de AOW-leeftijd bereikt, bepaalt de hoogte van het belastingtarief. De percentages voor de inkomstenbelasting en de premies Anw en Wlz blijven hetzelfde. Wie eerder dan de AOW-leeftijd met pensioen gaat, betaalt totdat de AOW-leeftijd bereikt is de hoge belastingtarieven.

• Bekijk het overzicht van de belastingtarieven en belastingschijven

Je denkt er misschien niet zo snel aan, maar het schenken van vermogen bij leven kan interessant zijn. Goed dus om de medewerker daarop te wijzen. Tenminste, als hij/zij wel wat vermogen kan missen. Jaarlijks kan hij of zij belastingvrij zo’n €6.000,- schenken aan de kinderen en circa €2.400,- aan de kleinkinderen of anderen. Let op: deze bedragen veranderen jaarlijks. Voor specifieke situaties gelden eenmalig verhoogde vrijstellingen. Zoals schenken ten behoeve van een studie of een eigen woning.

• Tot welk bedrag is een schenking belastingvrij?

Belangrijk natuurlijk om het te hebben over de financiële kant van de pensionering. Minstens zo belangrijk zijn echter de ‘zachte’ kanten. Wat verandert er in iemands leven? Hoe geef je als gepensioneerde invulling aan je pensioen? Het is goed om ook daarover het gesprek aan te gaan. Onze ervaring is dat dit veel oplevert. Hecht jij hier als HRM’er veel waarde aan? Essenburgh biedt hiervoor de Pensioen In Zicht Cursus.

Veel organisaties gunnen hun oudere medewerkers de training Pensioen In Zicht. Daarin hebben zij de ruimte om te reflecteren en vooruit te kijken. Hoe kijken ze terug op hun werkbare leven? Wat gaan ze doen als ze eenmaal met pensioen zijn? Wat wordt het nieuwe leefritme? Kortom, het programma biedt mensen de inzichten die zij nodig hebben om hun nieuwe leven in te vullen. Zowel grote landelijke organisaties als kleinere bedrijven kiezen hiervoor. Waarom? Omdat ze hiermee laten zien dat ze oog en waardering hebben voor hun medewerkers.

Wil je oudere medewerkers goed begeleiden in de laatste jaren dat zij werken? Zijn er in jouw organisatie oudere werknemers die binnenkort met pensioen gaan?
Bekijk dan onze Pensioen In Zicht trainingen. Die bieden verdieping én praktische handvatten. Desgewenst maken we een training op maat.

• Met Pensioen In Zicht een duurzaam personeelsbeleid